หากมีเป้าหมายว่าอยากมีเงินใช้อย่างไร้กังวล หมดห่วงในชีวิตหลังวัยเกษียณ ควรจะเริ่มต้นวางแผนทางการเงินให้กับตัวเองตั้งแต่เนิ่น ๆ ซึ่งการลงทุนในกองทุน RMF 2567 เป็นอีกเครื่องมือที่ดีสำหรับช่วยในการวางแผนชีวิตในบั้นปลาย ให้มีความมั่นคงทางการเงิน ดังนั้นควรศึกษาและทำความเข้าใจลักษณะและเงื่อนไขต่าง ๆ ของกองทุน RMF ก่อนจะตัดสินใจลงทุน
3 เงื่อนไขการลงทุนในกองทุน RMF 2567 ที่ห้ามลืม
- การซื้อกองทุน RMF
การจะซื้อกองทุน RMF 2567 จะต้องรู้ก่อนว่าเป็นการลงทุนแบบระยะยาวที่ต้องลงทุนแบบต่อเนื่อง 5 ปี ซึ่งต้องถือครองจนถึงอายุ 55 ปี หรืออาจจะซื้อ RMF แบบปีเว้นปีก็ได้ คือ ลงทุน 1 ปี แล้วเว้นไปอีก 1 ปี แต่จะเว้นไปมากกว่า 1 ปีไม่ได้ จะถือว่าผิดเงื่อนไขหากต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีในปีภาษีนั้น ๆ ซึ่งข้อดีก็คือ หากปีไหนไม่มีรายได้ ก็สามารถเว้นการซื้อกองทุน RMF ได้ภายในระยะเวลาที่กำหนด ทั้งนี้การที่กองทุน RMF มีเงื่อนไขนี้ ยังเปรียบเสมือนช่วยให้ผู้ลงทุนทยอยเติมเงินเข้ากองทุน RMF แบบ DCA ได้ เมื่อลงทุนเพิ่มเข้าไปทุกปี ก็จะยิ่งส่งผลให้มีความมั่นใจว่าจะมีเงินใช้สำหรับเกษียณมากขึ้น
- การใช้สิทธิลดหย่อนภาษี
การซื้อกองทุน RMF 2567 เพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษี จะทำได้ไม่เกิน 30% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีนั้น และเมื่อรวมกับการออมและกองทุนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ แล้ว จะต้องไม่เกิน 500,000 บาทด้วย และเมื่อซื้อกองทุน RMF ปีไหน ก็ต้องใช้สิทธิลดหย่อนภาษีในปีภาษีนั้น ๆ เท่านั้น ดังนั้นหากผู้ลงทุนวางแผนเป็นอย่างดี และซื้อหน่วยลงทุนเต็มแม็กซ์ 30% ก็จะยิ่งทำให้ได้สิทธิในการลดหย่อนภาษีมากตามไปด้วย เงื่อนไขนี้จึงดีสำหรับผู้มีรายได้ทุกคน โดยเฉพาะกลุ่มที่มีฐานภาษีที่สูง เมื่อลงทุนเพิ่มทุกปีอย่างมีวินัย ก็จะช่วยให้ประหยัดภาษีได้อย่างต่อเนื่อง
นอกจากนี้ ยังมีผลประโยชน์ทางภาษีอีกข้อที่จะได้รับคือ กำไรจากการขายคืนหน่วยลงทุน (Capital Gian) ที่เป็นไปตามเงื่อนไขการลงทุนนั้น จะได้รับการยกเว้นภาษีทั้งหมดด้วย
- การขายกองทุน RMF
หากมีความต้องการจะขายคืนหน่วยลงทุนในกองทุน RMF 2567 จะขายได้ก็ต่อเมื่อถือครองกองทุนมาแล้วอย่างน้อยเป็นเวลา 5 ปีเต็ม โดยจะนับแบบวันชนวันตั้งแต่วันที่ซื้อครั้งแรก ซึ่งหากปีใดมีการเว้นการลงทุนไป จะไม่มีการนับอายุการลงทุน จึงต้องลงทุนต่อให้ครบ 5 ปี และผู้ลงทุนจะต้องมีอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์เท่านั้น หากเงื่อนไขครบทั้ง 2 ข้อนี้ก็สามารถขายได้โดยไม่ผิดเงื่อนไข ยกเว้นในกรณีที่ผู้ลงทุนเสียชีวิตหรือทุพพลภาพ ก็จะสามารถขายคืนหน่วยลงทุนได้ก่อนถือครบ 5 ปีหรืออายุครบ 55 ปีได้ โดยที่ไม่ถือว่าผิดเงื่อนไขการลงทุน
หากทำผิดเงื่อนไขการลงทุนในกองทุน RMF 2567 จะเกิดอะไรขึ้น
- ซื้อเกินสิทธิที่กำหนดไว้
– หากเป็นการซื้อกองทุน RMF 2567 ปีแรก และยังไม่ได้ยื่นขอลดหย่อนภาษี สามารถขายคืนส่วนที่ซื้อเกินสิทธิในปีนั้น ๆ ได้ ซึ่งหากมีกำไรจากการขายหน่วยลงทุนเกิดขึ้น จะต้องนำไปรวมกับรายได้ในปีนั้น เพื่อยื่นภาษี
– หากเคยซื้อกองทุน RMF มาแล้ว แล้วซื้อเกินสิทธิในปีปัจจุบัน สามารถถือครองต่อไปก่อนจนครบอายุกองทุนแล้วจึงขายคืน จากนั้นให้นำกำไรจากส่วนที่เกินสิทธิไปยื่นภาษีเงินได้
- ลืมลงทุนเกิน 1 ปีติดต่อกัน
ต้องคืนภาษีที่ลดหย่อนไปแล้วทั้งหมด เป็นเวลา 5 ปีย้อนหลัง
- ขายกองทุนตอนอายุไม่ถึง 55 ปี และลงทุนน้อยกว่า 5 ปี
ต้องคืนภาษีทั้งหมดที่ลดหย่อนไป ส่วนกำไรที่ได้จากการขายต้องทำไปรวมกับรายได้และยื่นภาษี
- ขายกองทุนตอนอายุไม่ถึง 55 ปี และลงทุนมากกว่า 5 ปี
ต้องคืนภาษี 5 ปีย้อนหลังที่ได้ลดหย่อนไป แต่กำไรจากการขายไม่ต้องนำไปรวมกับรายได้เพื่อยื่นภาษี
- ทำผิดเงื่อนไข แล้วจ่ายคืนภาษีล่าช้า
หากจ่ายคืนภาษีล่าช้า จะมีค่าปรับเพิ่ม 1.5% ต่อเดือน โดยจะปรับตั้งแต่เดือนมีนาคมของปีที่ขายผิดเงื่อนไข
ดังนั้นก่อนที่จะซื้อกองทุน RMF 2567 ควรจะศึกษาและทำความเข้าใจลักษณะและเงื่อนไขต่าง ๆ ที่สำคัญของกองทุน จะได้วางแผนทางการเงินให้มีความมั่นคงตั้งแต่เนิ่น ๆ เพื่อลดการเกิดเหตุการณ์ไม่คาดฝันในระหว่างการลงทุน ซึ่งอาจจะทำให้เกิดการผิดเงื่อนไขของกองทุนได้ และยังช่วยให้แผนการลงทุนนั้นเป็นไปตามวัตถุประสงค์ และเป้าหมายให้มีเงินก้อนใช้ในช่วงชีวิตวัยเกษียณได้อย่างมีความสุข
